【神奈川県】神奈川県中小企業制度融資　小口零細企業保証資金

１．ご利用いただける方

従業員数20人（卸売業・小売業・サービス業の場合は5人）以下の小規模企業者
※医業を主たる事業とする場合を除き、ＮＰＯ法人は利用不可

(注) 小規模企業者とは

従業員数20人（卸売業・小売業・サービス業の場合は５人）以下の中小企業者及び協同組合等を指します。

２．融資条件

①資金使途　　　　　運転資金・設備資金
②融資限度額　　　　1,250万円（全国の信用保証協会の保証付き融資残高との合計）
③融資利率(固定金利)

１年以内：年1.2%以内

１年超５年以内：年1.7%以内

５年超７年以内：年1.9%以内

④融資期間　　　　　７年以内
⑤返済方法　　　　　分割返済（６か月以内の据置き可）　ただし、融資期間１年以内の場合は一括返済も可
⑥担保　　　　　　　必要に応じて
⑦保証人　　　　　　法人の代表者を除き原則不要
⑧信用保証料率

融資期間１年以内：0.50%から2.20%

融資期間１年超　 ：0.50%から1.76%

上記融資制度について、詳しくは下記ＵＲＬをクリックすると神奈川県のホームページへリンクします。ご参照ください。

http://www.pref.kanagawa.jp/cnt/p845804.html

中小企業の金融基礎知識　第14回

融資を受ける際にどうしても気になるのが金利です。借入額や返済期間によっては1％違うだけで大きく違います。当然ですが融資を受ける側として金利は安ければ安いほど良いのですが、金融機関も企業ですので損をしてまで安くはしません。では、果たしてどのように金利は決定されるのか？これを押さえておけば、交渉時に役に立つと思います。

（1）金利決定の基本

銀行が貸す資金の大半は、自己資金ではありません。預金者の資金や、資金市場から調達して企業に貸付をします。その際に銀行は借りている相手に金利を支払わなければなりません。銀行の調達金利は一般企業で言う売上原価となるのです。まずはこの調達金利が基本となります。後は一般企業と同様、銀行の経費や前項7で解説した貸倒率などを勘案して金利を決定します。

ですから、前項1でも述べたように、全国規模であるメガバンクは、預金量も豊富で、貸出先も規模、件数ともに多いので、資金調達コストは安く、1件あたりの経費率が低い為、金利を安く設定できますが、信金クラスだと規模が小さいので1件あたりの負担が大きくなり金利を高く設定しなければならなくなるのです。

（2）固定金利と変動金利

固定金利は定めた期間の金利が変わらないものです。通常の定期預金などはこれに該当します。市場金利の増減があっても、金利は一定なので、市場金利の変動リスクを回避できますが、必ずしも得をするとは限りません。

変動金利は、国の政策に基づく金利やプライムレートなどを参考に変動していきます。ですから市場金利の影響をもろに受けます。

金融機関側からすると金利を固定することは将来の金利変動リスクが生じる事になりますので、その分変動金利と比べると高めの設定になる事が多いです。住宅ローンを例に挙げると、平成27年7月現在で某大手金融機関の基準金利で変動金利が2.475％に対し固定金利（20年）4.85％とかなり差があります。（金融機関によって様々ですが・・・）

ですので、最近の住宅ローンは変動金利を選択される方が多いです。

（3）金利の基準

①短期プライムレート

俗に言う｢短プラ｣で、金融機関が優良企業向けに対して短期（1年以内）で貸し出す時に適用する最優遇貸出金利を言います。金融機関はこの金利を基準として企業の信用リスクの大小で上乗せ金利を付け加え決定しています。この金利は以前公定歩合に連動していましたが、現在は譲渡性預金や市場金利（金融機関同士が資金の貸し借りに適用する金利）に連動しています。全国的にはメガバンクのレートが基準となり、各都道府県ではその地域の有力金融機関のレートが基準になっています。

②長期プライムレート

俗に言う｢長プラ｣で、長期（1年超）で.貸し出す際の最優遇金利を言います。但し、企業向け長期融資に対する基準では殆どの場合、前述の｢短プラ｣連動を採用しており、この基準を採用するケースはあまりないようです。

③TIBOR（タイボー）

日本の東京市場における銀行間金利を言います。名称の由来は世界中の金融機関金利水準をLIBOR（ライボー　London Inter-Bank Offer Rateの略）と言いますが、これの東京版の為TIBORとなったようです。この金利も企業向け貸出金利の基準になる事があります。プライムレートとの違いは圧倒的にTIBORの方が低金利である事です。この金利水準を採用する融資にスプレッド融資をいうものがあるのですが、この融資を採用する為には大抵の銀行は1億円以上の貸出であり、短期融資に限られる為、それなりの格付を与えられるような企業でないと受ける事が出来ないものであります。

【東京都】創立80周年記念特別保証制度（サンクス80）

東京信用保証協会は創立 80 周年を迎えるにあたり、特別な低保証料率の保証制度「サンクス 80」を 創設し、平成 29 年 9 月 1 日より取り扱いを開始します。

本制度は、お客さまの資金需要・企業規模に応じて２種類の取扱いをご用意しています。

取扱期間　平成29年9月1日から平成30年3月30日(東京都信用保証協会受付分)まで

詳しくはこちら（制度概要）をご覧ください。

http://www.cgc-tokyo.or.jp/cgc_thanks80sousetsu.pdf

中小企業の金融基礎知識　第13回

運転資金とは、経営を行うにあたり、非常に重要なものです。では、御社にとって必要最低限の｢運転資金｣はどれくらいなのか？これは、経営者は絶対把握していなければならないものです。当然ですが金融機関もこのポイントはしっかりと押さえてきます。

（1）運転資金が必要となる場合はどういう時なのか

①入金と支払のずれ
売上入金と仕入支払の時期は必ずしも一致しません。仮に売上の入金サイトが翌末払いで仕入の支払サイトが翌20日だったとして、100万円の仕入を行い翌日に150万円で売ったとしたら、翌月の20日には売上入金がない状態で100万円を先行払いしなければなりません。10日もすれば売上入金が150万円ありますが、翌月20日には次の仕入代金を支払わなければなりません。こうした入出金のずれを解消する為に最低でも最初に支払わなければならない100万円は必要最低限の運転資金となります。

②在庫
在庫を持つ為にも当然ですが資金が必要です。在庫は売らないと資金回収が出来ないので、これも必要最低限の運転資金となります。

③ランニングコスト
従業員の給料や事業所の家賃等の固定費は、業績の有無に関わらず発生します。本来ならば、業績でこの分までカバーできていないと事業そのものが成り立たないのですが、新規事業を行う際は、軌道に乗るまでの間、この部分の運転資金は必要となります。金融機関の観点では、概ねかかる固定費の3か月分とされているようです。

（2）決算書や試算表から読み取られる経常運転資金

金融機関も上記①～③を基本としてその企業の必要運転資金を算定します。では、どのようにして捉えているのか？それは、こちらが提示する決算書や試算表から読み取られています。計算式は　売上債権＋棚卸資産―仕入債務となり、それがその企業の適正運転資金という事になります。これを経常運転資金と言います。但し、前項の6でも述べたように、売掛金や在庫の残高が適正かどうかは見られます。年商規模に対してあまりにも多い場合には、理由を問われます。

（3）運転資金の融資を受けるためのポイント

①融資期間
本来、運転資金の不足は売上金の回収が行われればすべてが解消されるはずなので３ヶ月くらいの融資期間があれば資金不足は解消される計算ですが、企業経営は単発ではなく常に動いています。その都度、融資を実行、返済を繰り返せばそれだけ手続きも煩雑になってしまい、資金繰りも一向に安定しません。更に右肩上がりの経営であれば、経常運転資金はどんどん拡大していきますので、常に資金不足となってしまいます。ですから大抵の場合は、中長期的に期間を設定し分割返済を行う事で資金繰り安定化を行います。

本来ならば1～３年が妥当なところなのですが、協会保証や公庫利用の場合は５年返済が一般的です。

②審査のポイント
（2）で説明した経常運転資金が金融機関の審査で大きく関わってきます。運転資金融資総額が、経常運転資金の範囲内であれば｢健全｣と判断されますので、比較的スムーズに融資が実行される事が多いようですが、逆の場合は慎重に審査をされるようです。

　そうした場合は、試算表や資金繰り表は当然ですが、事業計画書の作成や明確な資金使途の説明が出来るようにしておかなければなりません。

【横浜市】「継続型短期保証」および「経営支援付長期設備資金保証」

横浜市信用保証協会は本年創立70周年を迎えることを機に横浜市内の中小企業のお客さまへのサービスの向上を図るため、「継続型短期保証（けいたん）」（運転資金）・「経営支援付長期設備資金保証（けいちょう」（設備資金）のメニューを新たに追加し、平成29年7月3日より取り扱いを開始しました。
「継続型短期保証」は、経常運転資金の一部について、定時償還を伴わない一括払い方式の短期運用を用いて一定期間継続してご利用いただくことにより、疑似資本的な資金調達が可能となります。
「経営支援付長期設備資金保証」は、最長20年の長期保証で新たな設備投資等を後押しするとともに、設備導入後に専門家が診断・助言（原則3回無料）を行うことで、生産性の向上を支援いたします。

詳しくはこちら（制度概要）をご覧ください。

「継続型短期保証」はこちら

http://www.sinpo-yokohama.or.jp/system/detail_02/detail_020601.html

「経営支援付長期設備資金保証」はこちら

http://www.sinpo-yokohama.or.jp/system/detail_02/detail_020701.html

中小企業の金融基礎知識　第12回

金融機関から融資を受ける際、当然ですが資金使途を問われます。大きく分けると運転資金と設備資金となります。貸した資金を何に使うのか？これは貸す側にとって重要なポイントとなります。今回は設備資金を紹介します。

○設備資金

その名の通り、設備投資に必要な資金を言います。この資金については基本的に購入するものが明確である為、経営上必要なものであれば、比較的融資決定され易いものです。必要資金も見積書などで確認ができます。更に設備投資＝長年に渡り効果を発揮するものなので、設備の内容や融資制度の内容にもよりますが、運転資金よりも返済期間を長く設定してもらえる事が多いです。どのくらいかというと工場機械の導入等ですと一般的に7～10年（但し耐用年数を超えない範囲）土地建物ですと金融機関との付き合いにもよりますが10～20年（機械同様耐用年数範囲内）とされています。

（1）本当に必要な設備投資であるのか

設備投資は資金使途が明確であるという意味では、金融機関の稟議は通りやすいのですが、果たしてその投資が御社の経営にとって必要なものなのかは審査のうえで重要なポイントとなります。例えば、販売店舗がお店を購入するという事については、具体的に現在の賃料というものが明確に出ているので、その賃料以上の返済になる場合は、それ以上にメリットを語れないと融資実行されないケースもあります。工場機械についても老朽化に伴う入替え、導入する事による生産効率のアップ等となかなか数字上であらわす事が難しいケースもありますが、それでも設備投資効果をキチンと説明できるようにしておきましょう。ただ資産を購入するという事だけではまず金融機関は貸しません。

（2）その価格は適正なのか

設備投資が御社にとって必要であるという事が金融機関に理解を得られたとして、果たしてその額が適正かどうかの判断もしてきます。融資額の水増しを狙って、知り合い業者に通常より高い見積書を作成してもらって融資の審査をしてもらうという話をまれに耳にしますが、常識の範囲を逸脱する額だと金融機関からはじかれます。更にそのような事が発覚すると、信用を一気に失いますので、審査のやり直しなどには応じてくれないと思われます。

（3）融資後に必ず実際に購入したかどうかの確認をする

設備投資の場合、実際に融資が実行された後、必ず購入した物の領収書などを金融機関に提示しなければなりません。予定されていた購入額と実際支払った購入額とに著しい差異が生じると最悪の場合、融資そのものを取り消され全額返済を求められる事もあるので注意が必要です。

セーフティネット保証5号認定の指定業種

経済産業省が業績の悪化している業種に属する事業を行う中小企業を対象とするセーフティネット保証5号について、平成２９年度第2四半期の指定業種を公表しました。指定期間は、平成２９年７月１日から９月３０日までです。
全体的には指定業種が２４７から１２４の業種が減少し、６１の業種が追加され、１８４に減少しました。
新たに大工工事業・鉄筋工事業・左官工事業・防水工事業・土地売買業（投機を目的としないものに限る）・他に分類されない教育、学習支援業などが追加され、建築工事業・木造建築工事業・建築リフォ－ム工事業・一般電気工事業・鍛鋼製造業・情報提供サ－ビス業・酒小売業・医薬品小売業（調剤薬局を除く）などが指定から外れました。
経済産業省は、平成２９年７月１日から平成２９年９月３０日までのセーフティネット保証５号の対象業種について、ホームページに掲載しております。

（下記URLを選択すると経済産業省ホームページに移動します）

http://www.meti.go.jp/press/2017/06/20170620002/20170620002.html

セーフティネット保証5号の指定業種（平成29年7月1日～平成29年9月30日）

http://www.chusho.meti.go.jp/kinyu/2017/1706205gou.pdf